Структура бизнес-плана Внешэкономбанка

Резюме

• описание проекта: наименование, цель, суть, целесообразность реализации;

• информация об основных участниках;

• информация о команде проекта, опыте реализации аналогичных проектов, схеме или процессе осуществления контроля денежных потоков и координации работ в рамках реализации проекта;

• общую стоимость проекта, общую потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования;

• ключевые факторы успеха и основные риски проекта (рекомендуется представить в виде SWOT- анализа);

• иная ключевая информация по проекту.

Описание проекта

• тип проекта;

• стадия реализации проекта и фаза (конкретный этап внутри стадии), на которой находится проект в настоящее время;

• отрасль проекта и регион реализации проекта;

• привести основные качественные характеристики предлагаемой услуги/услуг, анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные альтернативные и комплементарные услуги;

• отметить, что проект будет реализован (реализуется) на принципах государственно-частного партнерства (если применимо);

• обоснование целесообразности реализации проекта для получателя средств;

• обоснование общегосударственной значимости проекта;

• список предполагаемых покупателей и заказчиков, стратегических партнеров;

• предполагаемые условия поставки и оплаты;

• информация о предварительно согласованных или гарантируемых объемах закупок (портфель заказов).

Информация об участниках проекта

• роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта;

• наличие опыта работы в отрасли;

• иная существенная информация;

• если Получатель средств входит в Группу/Холдинг, представляется в графическом виде организационную структуру Группы/Холдинга или её фрагмент с включением в неё участников проекта, если они также входят в Группу/Холдинг, и указанием доли участия в уставном капитале или иные отношения, связывающие членов Группы/Холдинга.

Технологии, применяемые для реализации проекта

• описание технологий, планируемых к применению в рамках реализации проекта и наличия/доступности указанных технологий, их новизна и конкурентоспособность;

• описание наличия технических возможностей реализации проекта;

• обоснование факторов, определивших выбор технологий реализации проекта;

• скорость инноваций и технологических изменений в отрасли проекта.

Оценка перспектив формирования достаточного объема сырьевой базы проекта и анализ рынка проекта

• анализ основных маршрутов существующих транспортных потоков, которые может привлечь проект терминала:

Ø  анализ текущих транспортных потоков в порты АЧБ и Балтики (включая анализ добавленной стоимости логистики по каждому ключевому текущему транспортному потоку) - стоимость на 1 т каждого звена в цепи экспорта (авто / ж/д / речной транспорт до порта, перевалка и прочие сборы в порту, цена фрахта до конечного покупателя);

Ø  определение потенциала для переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт с точки зрения наличия экономии для грузоотправителей (итоговая стоимость и стоимость по этапам (ж/д, перевалка, фрахт) в транспортной цепи на 1 т. в сравнении с существующими маршрутами экспорта), перспективных объемы грузопотока;

Ø  оценка экономической целесообразности переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт;

• определение потенциальных регионов тяготения Проекта, потенциально заинтересованных в отправке зерна через Мурманский порт;

• обоснование потенциально заинтересованных регионов тяготения Проекта в отправке зерна через Мурманский порт;

• анализ инвестиционной программы развития сельского хозяйства (в части выращивания зерновых и масличных культур) в регионах тяготения Проекта, потенциально заинтересованных в отправке зерна через Мурманский порт;

• определение потенциального объема сырьевой базы терминала;

• логистическая схема доставки сырьевой базы на терминал, и ее обоснование с анализом преимуществ по сравнению с альтернативными маршрутами (порты АЧБ и Балтики.);

• анализ тарифов текущих транспортных потоков и разработка возможных подходов к тарификации на создаваемом терминале;

• перечень потенциальных клиентов (сегментация по отраслям-потребителям и крупнейшим заказчикам);

• анализ рынка сырья, которое будет являться грузовой базой терминала (в т.ч. анализ поставщиков/потребителей, динамика объема рынка, баланс спроса/предложения, цен, экспорта/импорта в ретроспективе и прогнозном периоде);

Конкуренция

• SWOT-анализ крупнейших компаний-поставщиков услуг портовой перевалки на российском рынке (доля рынка, сбытовая и тарифная стратегия по продвижению услуг проекта на рынке, степень интеграции компании по цепочке создания добавочной стоимости и т.д.);

• основные барьеры входа на рынок и степень конкуренции, факторы конкуренции на рынке (цена, качество, комплексность (дополнительный сервис, полная комплектация, ноу-хау и пр.);

• анализ новых проектов в данной отрасли и имеющихся производственных мощностей (в т.ч. свободных) портов/зерновых терминалов в сравнении с текущими и прогнозными потребностями российского рынка. Возможности конкуренции Проекта с перспективными проектами на Северо-Западе РФ, достаточность грузопотока для Проекта и реализуемых проектов зерновых терминалов.

Операционные показатели проекта

• расчет (операционных) показателей по Проекту (в т.ч. в сравнении с компаниями-конкурентами): выручка, ОРЕХ, ОРЕХ в расчете на 1 т перевалки груза, потребность в оборотном капитале, рентабельность по EBITDA, в т.ч. в расчете на 1 т перевалки груза;

• предпосылки, используемые при расчете вышеуказанных показателей, должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Капитальные затраты проекта

• общий объем капитальных затрат по Проекту и их обоснование (в т.ч. в сравнении с проектами-конкурентами), детализированная структура капитальных затрат;

• предпосылки, используемые при определении объема капитальных затрат, перечень планируемых работ, объектный состав терминала и достаточность закупаемого оборудования должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Схема расположения основных объектов терминала

• подробная карта порта с обозначением участка, на котором планируется разместить терминал;

• перечень объектов терминала, необходимых для его эксплуатации с анализом достаточности параметров (размеров) таких объектов применительно к планируемой мощности терминала;

• схема расположения основных объектов терминала с обоснованием и анализом достаточности территории для их размещения. Схема должна отражать технологию работы терминала (в частности, должны быть указаны участки разгрузки ж/д вагонов/автоприцепов, места размещения элеваторов, место расположения морского судна (с указанием грузоподъемности таких судов), конвейеров и др.);

• основные предпосылки раздела должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Стратегия маркетинга

• прогнозный объем интенсивности эксплуатации в натуральных единицах (тоннах), прогнозные тарифы и прогноз выручки от реализации в денежном выражении по проекту - с учётом анализа, произведенного в разделе анализа рынка;

• обоснование формирования прогнозных тарифов и сравнение с проектами-аналогами;

• указать прогнозную долю Получателя средств на рынке;

• описание стратегии конкурентной борьбы (проникновение на рынок, увеличение или удержания целевой доли рынка);

• информация о наличии договоренностей с производителями/поставщиками сырья, формирующего грузовую базу терминала.

Результат проекта

• анализ проектных рисков: описание основных рисков проекта, их оценка, вероятность реализации и способы управления.

Описание проекта

• описание положительного эффекта для экономики и общества РФ;

• информация о бюджетном эффекте и эффекте в области занятости;

• информация о конкурсных процедурах для отбора ключевых поставщиков и покупателей.

№ п/п

Наименование бюджетных доходов и расходов

По годам участия Фонда в реализации проекта, млн. руб.

Итого, млн. руб.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

и т.д.

1

2

3

4

5

6

7

1.

Объем планируемых налоговых и иных платежей получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды, в том числе:

1.1

- в федеральный бюджет;

1.2

- в региональный (включая местный) бюджет;

1.3

- во внебюджетные фонды.

2.

Объем планируемых поступлений получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов, в том числе:

2.1

- из федерального бюджета;

2.2

- из регионального бюджета (включая местный бюджет);

2.3

- из внебюджетных фондов.

3.

Итого бюджетный эффект

4.

Итого дисконтированный бюджетный эффект

№ п/п

Наименование показателей

За календарный год, предшествующий году  участия

Фонда в проекте

По годам участия Банка в проекте, чел.

Итого, чел.

20__г.

20__г.

20__г.

и т.д.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Среднесписочная численность работников получателя средств

2.

Количество создаваемых новых рабочих мест

План эксплуатации

• план поэтапного ввода в эксплуатацию, а также эксплуатации объектов с учётом интенсивности эксплуатации, определенной в разделе стратегии маркетинга;

• описание технологии работы терминала;

• описание основных бизнес-процессов на эксплуатационной стадии проекта;

• удельные затраты сырья и материалов, энергии, времени работы оборудования и персонала для осуществления ключевых бизнес- процессов.

Анализ ресурсов

• перечисляются имеющиеся ресурсы у Получателя средств;

• перечисляются ресурсы для привлечения дополнительно в рамках реализации проекта (строительная площадка; инфраструктура (энергоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, транспорт и т.д.), машины и оборудование, сырьё, материалы, энергия, комплектующие, услуги и работы подрядчиков, трудовые ресурсы/персонал; управленческий ресурс и т.д.);

• анализ строительной площадки, который должен включать:

Ø  расположение,

Ø  достаточность площади,

Ø  наличие и качество прилегающей инфраструктуры и коммуникаций, в том числе складских помещений,

Ø  степень изношенности здания и коммуникаций,

Ø  требуемые изменения и улучшения,

Ø  иные важные характеристики, которые обусловили выбор производственной/строительной площадки;

• анализ управленческих ресурсов проекта (резюме команды основных руководителей и разработчиков должны быть приложены к бизнес-плану), а также обосновать заинтересованность управленцев и разработчиков в успешной реализации проекта (к примеру, через передачу части акций/долей Получателя средств в собственность, использование опционных схем и иных схем компенсации (оплаты труда) и т.д.);

• выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен;

• анализ трудовых ресурсов, который должен содержать:

Ø  необходимый для реализации проекта персонал, в том числе, количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификацию, предполагаемый уровень заработной платы,

Ø  имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе, состав и квалификацию, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда.

Воздействие  проекта  на

окружающую среду

• данные о воздействии проекта на окружающую среду и о соответствии проекта экологическому законодательству РФ;

• наличие в составе проекта объектов государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации, их перечень;

• результаты государственной экологической экспертизы, государственной экспертизы проектной документации, независимой экологической экспертизы, иных мероприятий по проверке соответствия проекта требованиям охраны окружающей среды (если они проводились), либо план-график их получения (при отсутствии).

Финансовый план

• описание основных исходных данных, допущений и предпосылок, использованных для построения финансовой модели;

• ключевые финансовые показатели (коэффициенты) по годам реализации проекта:

Ø  расчет ставки дисконтирования,

Ø  показатели инвестиционной привлекательности по проекту: чистая приведенная стоимость проекта (NPVproject), (NPVequity), дисконтированный период окупаемости проекта (DPBPproject), (DPBPequity),

Ø  внутренняя норма доходности для собственников (IRRequity), (IRRproject), для участников проекта (указывается по усмотрению Получателя средств),

Ø  коэффициент покрытия процентных выплат (Interest coverage ratio, EBIT/проценты),

Ø  коэффициент покрытия выплат по обслуживанию долга операционными денежными потоками (Debt Service Coverage Ratio, DSCR),

Ø  коэффициент покрытия долга денежными потоками, доступными для обслуживания долга, в период до погашения долга (Loan Life Coverage Ratio, LLCR),

Ø  соотношение заемного и собственного капитала,

Ø  Долг/Собственный капитал,

Ø  Долг/EBITDA,

Ø  Долг/CFADS,

Ø  показатель текущей ликвидности (current ratio), быстрой ликвидности (quick ratio),

Ø  показатели рентабельности: активов (ROA), продаж (ROS), собственного капитала (ROE), инвестиций (ROCE),

Ø  показатели оборачиваемости: дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, запасов,

Ø  иные показатели с учетом отраслевых особенностей проекта;

• прогнозная финансовая отчетность:

Ø  амортизация выделяется отдельной строкой,

Ø  прогнозный баланс,

Ø  прогнозный отчет о движении денежных средств, (включая потоки от: операционной, инвестиционной, финансовой деятельности),

Ø  прогнозный отчет о финансовых результатах: выручка, валовая прибыль, валовая рентабельность, EBITDA, EBIT, чистая прибыль, чистая рентабельность;

• стресс-анализ чувствительности финансовых показателей в связи с изменением:

Ø  цены на перевалку,

Ø  объемов перевалки,

Ø  объемов капитальных затрат,

Ø  постоянных операционных затрат,

Ø  темпов инфляции,

Ø  курсов валют и т.д.;

• бюджет затрат на сырье, материалы, оборудование, объекты недвижимости, маркетинг, медиа-план, экологические мероприятия, страхование и т.д.;

• бюджет затрат на персонал по проекту;

• иная информация с учетом особенностей реализуемого проекта.

Финансовая модель

• описание финансовой модели:

Ø  описание структуры финансовой модели;

Ø  описание механизма работы макросов, использованных в финансовой модели (если применимо);

Ø  основные допущения (предположения) и исходные данные для финансовых прогнозов, с указанием источников информации, если они не приведены в бизнес-плане;

Ø  формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), если они не приведены в бизнес-плане;

Ø  контактные данные лиц, ответственных за предоставление разъяснений по финансовой модели;

Ø  иная информация, необходимая для понимания структуры, принципов построения, механизма работы, и иных особенностей финансовой модели.

Результат проекта

• список оборудования, которое планируется приобрести по проекту;

• перечень объектов, планируемых к строительству, приобретению в рамках реализации проекта;

• обоснование выбора генерального подрядчика по проекту;

• дорожная карта реализации проекта;

• схемы и планы проектных работ;

• обоснование выбора компании для проведения проектных работ;

• лицензии и патенты по проекту;

• перечень внешних экспертиз по проекту.