Структура бизнес-плана Внешэкономбанка
Настоящие требования применяются к бизнес-плану, предоставляемому Получателем средств, на этапе предварительной экспертизы проекта.
1. Все документы в составе бизнес-плана и корреспонденция, должны быть составлены на русском языке. Могут быть представлены документы, составленные на другом языке, если они сопровождаются нотариально удостоверенным переводом на русский язык. Документы, составленные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы, переведены на русский язык, перевод удостоверен нотариально.
2. Бизнес-план представляется в печатном и электронном виде (при возможности). Финансовая модель в печатном и электронном виде.
3. Все документы, предоставленные в печатном виде, должны иметь четкую печать текстов, быть подписаны руководителем (иным уполномоченным лицом), скреплены соответствующими печатями и сформированы в папки в той последовательности, в которой они перечислены в описи. Подчистки и исправления не допускаются, за исключением должным образом заверенных исправлений уполномоченными лицами (или иными уполномоченными лицами).
4. Данные на электронном носителе предоставляются в стандартных приложениях Microsoft Office или в ином согласованном формате. Названия электронных файлов должны указывать на характер содержащейся в них информации.
5. Рекомендуемая структура итогового бизнес-плана (этапы 1 и 2) включает следующие разделы:
5.1. Резюме;
5.2. Описание проекта;
5.3. Информация об участниках проекта;
5.4. Технологии, применяемые для реализации проекта;
5.5. Анализ рынка проекта;
5.6. Операционные показатели проекта
5.7. Капитальные затраты проекта;
5.8. Схема расположения основных объектов терминала;
5.9. Организационный план;
5.10. Стратегия маркетинга;
5.11. План эксплуатации;
5.12. Анализ ресурсов;
5.13. Воздействие проекта на окружающую среду;
5.14. Финансовый план;
5.15. План финансирования;
5.16. Финансовая модель;
5.17. Результат проекта;
5.18. Приложения.
Формат и структура бизнес-плана могут изменяться в зависимости от характера проекта, при этом указанные выше разделы должны быть включены в бизнес-план в обязательном порядке. Возможно добавление новых разделов, зависящих от индивидуального характера проекта.
6. Рекомендуется включить в бизнес-план справочный материал, в том числе:
6.1. информацию о составителях бизнес-плана;
6.2. содержание с указанием страниц;
6.3. словарь ключевых технических и иных узкоспециализированных терминов, используемых в бизнес-плане;
6.4. список определений и расчетных формул для финансовых показателей (коэффициентов), которые упоминаются в бизнес-плане и рассчитываются в финансовой модели;
6.5. информацию о нормативно-методической базе, использованной при составлении бизнес-плана и проведения анализа;
6.6. краткую информацию о технико-экономических, маркетинговых и иных исследованиях, использованных при составлении бизнес-плана;
6.7. краткую информацию о независимых экспертах (консультантах), привлекаемых при составлении бизнес-плана в части подтверждения представленных расчетов и предпосылок по таким расчетам.
7. Содержание основных разделов бизнес-плана
Резюме |
|
Описание проекта |
|
Информация об участниках проекта
|
|
Технологии, применяемые для реализации проекта |
|
Оценка перспектив формирования достаточного объема сырьевой базы проекта и анализ рынка проекта |
Ø анализ текущих транспортных потоков в порты АЧБ и Балтики (включая анализ добавленной стоимости логистики по каждому ключевому текущему транспортному потоку) - стоимость на 1 т каждого звена в цепи экспорта (авто / ж/д / речной транспорт до порта, перевалка и прочие сборы в порту, цена фрахта до конечного покупателя); Ø определение потенциала для переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт с точки зрения наличия экономии для грузоотправителей (итоговая стоимость и стоимость по этапам (ж/д, перевалка, фрахт) в транспортной цепи на 1 т. в сравнении с существующими маршрутами экспорта), перспективных объемы грузопотока; Ø оценка экономической целесообразности переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт;
Конкуренция
|
Операционные показатели проекта |
|
Капитальные затраты проекта |
|
Схема расположения основных объектов терминала |
|
Стратегия маркетинга |
|
Результат проекта |
|
Требования к содержанию бизнес-плана на этапе комплексной экспертизы проекта
На этапе комплексной экспертизы проекта помимо требований, перечисленных выше, бизнес-план должен быть дополнен следующей информацией.
Описание проекта |
|
Бюджетный эффект от реализации проекта
№ п/п |
Наименование бюджетных доходов и расходов |
По годам участия Фонда в реализации проекта, млн. руб. |
Итого, млн. руб. |
|||
20__ г. |
20__ г. |
20__ г. |
и т.д. |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. |
Объем планируемых налоговых и иных платежей получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды, в том числе: |
|
|
|
|
|
1.1 |
- в федеральный бюджет; |
|
|
|
|
|
1.2 |
- в региональный (включая местный) бюджет; |
|
|
|
|
|
1.3 |
- во внебюджетные фонды. |
|
|
|
|
|
2. |
Объем планируемых поступлений получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов, в том числе: |
|
|
|
|
|
2.1 |
- из федерального бюджета; |
|
|
|
|
|
2.2 |
- из регионального бюджета (включая местный бюджет); |
|
|
|
|
|
2.3 |
- из внебюджетных фондов. |
|
|
|
|
|
3. |
Итого бюджетный эффект |
|
|
|
|
|
4. |
Итого дисконтированный бюджетный эффект |
|
|
|
|
|
В таблице приводится расчет прогнозного значения бюджетного эффекта от реализации проекта по годам участия Фонда в его реализации, а также дисконтированный бюджетный эффект за указанный период. Данные о планируемых платежах получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды и поступлений средств получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов приводятся на основании финансовой модели.
стр.1 = стр.1.1 + стр.1.2 + стр.1.3
стр.2 = стр.2.1 + стр.2.2 + стр.2.3
стр.3 = стр.1 - стр.2
Эффект в области занятости (создание новых рабочих мест)
№ п/п |
Наименование показателей |
За календарный год, предшествующий году участия Фонда в проекте |
По годам участия Банка в проекте, чел. |
Итого, чел. |
|||
20__г. |
20__г. |
20__г. |
и т.д. |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. |
Среднесписочная численность работников получателя средств |
|
|
|
|
|
|
2. |
Количество создаваемых новых рабочих мест |
|
|
|
|
|
|
В таблице приводится расчет прогнозных значений эффекта в области занятости (в части числа создаваемых новых рабочих мест) от реализации проекта по годам участия Фонда в его реализации.
Данные о среднесписочной численности приводятся на основании соответствующего раздела бизнес- плана. Значение стр.2, графы за расчетный год = Значение стр.1, графы за расчетный год - Значение стр.1, графы за предыдущий год. В случае, если полученный результат имеет отрицательное значение, то в Значение стр.2, графы за расчетный год устанавливается равным «0».
План эксплуатации |
|
Анализ ресурсов |
Ø расположение, Ø достаточность площади, Ø наличие и качество прилегающей инфраструктуры и коммуникаций, в том числе складских помещений, Ø степень изношенности здания и коммуникаций, Ø требуемые изменения и улучшения, Ø иные важные характеристики, которые обусловили выбор производственной/строительной площадки;
Ø необходимый для реализации проекта персонал, в том числе, количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификацию, предполагаемый уровень заработной платы, Ø имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе, состав и квалификацию, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда. |
Воздействие проекта на окружающую среду |
|
Финансовый план |
Ø расчет ставки дисконтирования, Ø показатели инвестиционной привлекательности по проекту: чистая приведенная стоимость проекта (NPVproject), (NPVequity), дисконтированный период окупаемости проекта (DPBPproject), (DPBPequity), Ø внутренняя норма доходности для собственников (IRRequity), (IRRproject), для участников проекта (указывается по усмотрению Получателя средств), Ø коэффициент покрытия процентных выплат (Interest coverage ratio, EBIT/проценты), Ø коэффициент покрытия выплат по обслуживанию долга операционными денежными потоками (Debt Service Coverage Ratio, DSCR), Ø коэффициент покрытия долга денежными потоками, доступными для обслуживания долга, в период до погашения долга (Loan Life Coverage Ratio, LLCR), Ø соотношение заемного и собственного капитала, Ø Долг/Собственный капитал, Ø Долг/EBITDA, Ø Долг/CFADS, Ø показатель текущей ликвидности (current ratio), быстрой ликвидности (quick ratio), Ø показатели рентабельности: активов (ROA), продаж (ROS), собственного капитала (ROE), инвестиций (ROCE), Ø показатели оборачиваемости: дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, запасов, Ø иные показатели с учетом отраслевых особенностей проекта;
Ø амортизация выделяется отдельной строкой, Ø прогнозный баланс, Ø прогнозный отчет о движении денежных средств, (включая потоки от: операционной, инвестиционной, финансовой деятельности), Ø прогнозный отчет о финансовых результатах: выручка, валовая прибыль, валовая рентабельность, EBITDA, EBIT, чистая прибыль, чистая рентабельность;
Ø цены на перевалку, Ø объемов перевалки, Ø объемов капитальных затрат, Ø постоянных операционных затрат, Ø темпов инфляции, Ø курсов валют и т.д.;
|
Финансовая модель |
Ø описание структуры финансовой модели; Ø описание механизма работы макросов, использованных в финансовой модели (если применимо); Ø основные допущения (предположения) и исходные данные для финансовых прогнозов, с указанием источников информации, если они не приведены в бизнес-плане; Ø формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), если они не приведены в бизнес-плане; Ø контактные данные лиц, ответственных за предоставление разъяснений по финансовой модели; Ø иная информация, необходимая для понимания структуры, принципов построения, механизма работы, и иных особенностей финансовой модели. |
Результат проекта |
|
Вы можете ознакомиться на нашем сайте с примерами бизнес-планов, разработанных в компании "Питер-Консалт", отзывами наших клиентов,
записью нашего семинара на тему бизнес-планирования на ТВ "Успех", а также с процедурой заказа бизнес-плана или ТЭО. Вы можете узнать, как оптимизировать расходы на эту работу в разделе "Стоимость разработки бизнес-плана".
Если вы заполните этот вопросник для подготовки коммерческого предложения, мы пришлём вам КП, учитывающее возможности такой оптимизации.