Структура бизнес-плана Внешэкономбанка

Настоящие требования применяются к бизнес-плану, предоставляемому Получателем средств, на этапе предварительной экспертизы проекта.

1.  Все документы в составе бизнес-плана и корреспонденция, должны быть составлены на русском языке. Могут быть представлены документы, составленные на другом языке, если они сопровождаются   нотариально удостоверенным переводом на русский язык. Документы, составленные за пределами   Российской Федерации,   должны  быть надлежащим образом легализованы, переведены на русский   язык,  перевод удостоверен нотариально.

2.  Бизнес-план представляется в печатном и электронном виде (при возможности). Финансовая модель в печатном и электронном виде.

3.  Все документы, предоставленные в печатном виде, должны иметь четкую печать текстов, быть подписаны руководителем  (иным уполномоченным  лицом), скреплены соответствующими печатями и сформированы в папки в той последовательности, в которой они перечислены в описи. Подчистки и исправления не допускаются, за исключением должным образом заверенных исправлений уполномоченными лицами  (или   иными уполномоченными лицами).

4.  Данные на электронном носителе предоставляются в стандартных   приложениях Microsoft Office или в ином согласованном формате. Названия электронных файлов должны указывать на характер содержащейся в них информации.

5.  Рекомендуемая структура итогового бизнес-плана  (этапы 1 и 2) включает следующие разделы:

5.1.  Резюме;

5.2.  Описание проекта;

5.3.  Информация об участниках проекта;

5.4.  Технологии, применяемые для реализации проекта;

5.5.  Анализ рынка проекта;

5.6.  Операционные показатели проекта

5.7.  Капитальные затраты проекта;

5.8.  Схема расположения основных объектов терминала;

5.9.  Организационный план;

5.10.  Стратегия маркетинга;

5.11.  План эксплуатации;

5.12.  Анализ ресурсов;

5.13.  Воздействие проекта на окружающую среду;

5.14.  Финансовый план;

5.15.  План финансирования;

5.16.  Финансовая модель;

5.17.  Результат проекта;

5.18.  Приложения.

Формат и структура бизнес-плана могут изменяться в зависимости от характера проекта, при этом указанные выше разделы должны быть включены в бизнес-план в обязательном порядке. Возможно добавление новых разделов,  зависящих  от индивидуального   характера проекта.

6.  Рекомендуется включить в бизнес-план  справочный материал, в том числе:

6.1.    информацию о составителях бизнес-плана;

6.2.    содержание с указанием страниц;

6.3.    словарь ключевых технических и иных узкоспециализированных терминов, используемых в бизнес-плане;

6.4.    список определений и расчетных формул для финансовых показателей (коэффициентов), которые упоминаются в бизнес-плане и рассчитываются в финансовой модели;

6.5.    информацию о нормативно-методической базе, использованной при составлении бизнес-плана и проведения анализа;

6.6.  краткую информацию о технико-экономических, маркетинговых и иных исследованиях, использованных при составлении бизнес-плана;

6.7.  краткую информацию о независимых экспертах (консультантах), привлекаемых при составлении бизнес-плана в части подтверждения представленных расчетов и предпосылок по таким расчетам.

7.  Содержание основных разделов бизнес-плана

Резюме

  • описание проекта: наименование, цель, суть, целесообразность реализации;
  • информация об основных участниках;
  • информация о команде проекта, опыте реализации аналогичных проектов, схеме или процессе осуществления контроля денежных потоков и координации работ в рамках реализации проекта;
  • общую стоимость проекта, общую потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования;
  • ключевые факторы успеха и основные риски проекта (рекомендуется представить в виде SWOT- анализа);
  • иная ключевая информация по проекту.

Описание проекта

  • тип проекта;
  • стадия реализации проекта и фаза (конкретный этап внутри стадии), на которой находится проект в настоящее время;
  • отрасль проекта и регион реализации проекта;
  • привести основные качественные характеристики предлагаемой услуги/услуг, анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные альтернативные и комплементарные услуги;
  • отметить, что проект будет реализован (реализуется) на принципах государственно-частного партнерства (если применимо);
  • обоснование целесообразности реализации проекта для получателя средств;
  • обоснование общегосударственной значимости проекта;
  • список предполагаемых покупателей и заказчиков, стратегических партнеров;
  • предполагаемые условия поставки и оплаты;
  • информация о предварительно согласованных или гарантируемых объемах закупок (портфель заказов).

Информация об участниках проекта

 

  • роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта;
  • наличие опыта работы в отрасли;
  • иная существенная информация;
  • если Получатель средств входит в Группу/Холдинг, представляется в графическом виде организационную структуру Группы/Холдинга или её фрагмент с включением в неё участников проекта, если они также входят в Группу/Холдинг, и указанием доли участия в уставном капитале или иные отношения, связывающие членов Группы/Холдинга.

Технологии, применяемые для реализации проекта

  • описание технологий, планируемых к применению в рамках реализации проекта и наличия/доступности указанных технологий, их новизна и конкурентоспособность;
  • описание наличия технических возможностей реализации проекта;
  • обоснование факторов, определивших выбор технологий реализации проекта;
  • скорость инноваций и технологических изменений в отрасли проекта.

Оценка перспектив формирования достаточного объема сырьевой базы проекта и анализ рынка проекта

  • анализ основных маршрутов существующих транспортных потоков, которые может привлечь проект терминала:

Ø  анализ текущих транспортных потоков в порты АЧБ и Балтики (включая анализ добавленной стоимости логистики по каждому ключевому текущему транспортному потоку) - стоимость на 1 т каждого звена в цепи экспорта (авто / ж/д / речной транспорт до порта, перевалка и прочие сборы в порту, цена фрахта до конечного покупателя);

Ø  определение потенциала для переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт с точки зрения наличия экономии для грузоотправителей (итоговая стоимость и стоимость по этапам (ж/д, перевалка, фрахт) в транспортной цепи на 1 т. в сравнении с существующими маршрутами экспорта), перспективных объемы грузопотока;

Ø  оценка экономической целесообразности переориентации текущих потоков с портов АЧБ и Балтики на Мурманский порт;

  • определение потенциальных регионов тяготения Проекта, потенциально заинтересованных в отправке зерна через Мурманский порт;
  • обоснование потенциально заинтересованных регионов тяготения Проекта в отправке зерна через Мурманский порт;
  • анализ инвестиционной программы развития сельского хозяйства (в части выращивания зерновых и масличных культур) в регионах тяготения Проекта, потенциально заинтересованных в отправке зерна через Мурманский порт;
  • определение потенциального объема сырьевой базы терминала;
  • логистическая схема доставки сырьевой базы на терминал, и ее обоснование с анализом преимуществ по сравнению с альтернативными маршрутами (порты АЧБ и Балтики.);
  • анализ тарифов текущих транспортных потоков и разработка возможных подходов к тарификации на создаваемом терминале;
  • перечень потенциальных клиентов (сегментация по отраслям-потребителям и крупнейшим заказчикам);
  • анализ рынка сырья, которое будет являться грузовой базой терминала (в т.ч. анализ поставщиков/потребителей, динамика объема рынка, баланс спроса/предложения, цен, экспорта/импорта в ретроспективе и прогнозном периоде);

Конкуренция

  • SWOT-анализ крупнейших компаний-поставщиков услуг портовой перевалки на российском рынке (доля рынка, сбытовая и тарифная стратегия по продвижению услуг проекта на рынке, степень интеграции компании по цепочке создания добавочной стоимости и т.д.);
  • основные барьеры входа на рынок и степень конкуренции, факторы конкуренции на рынке (цена, качество, комплексность (дополнительный сервис, полная комплектация, ноу-хау и пр.);
  • анализ новых проектов в данной отрасли и имеющихся производственных мощностей (в т.ч. свободных) портов/зерновых терминалов в сравнении с текущими и прогнозными потребностями российского рынка. Возможности конкуренции Проекта с перспективными проектами на Северо-Западе РФ, достаточность грузопотока для Проекта и реализуемых проектов зерновых терминалов.

Операционные показатели проекта

  • расчет (операционных) показателей по Проекту (в т.ч. в сравнении с компаниями-конкурентами): выручка, ОРЕХ, ОРЕХ в расчете на 1 т перевалки груза, потребность в оборотном капитале, рентабельность по EBITDA, в т.ч. в расчете на 1 т перевалки груза;
  • предпосылки, используемые при расчете вышеуказанных показателей, должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Капитальные затраты проекта

  • общий объем капитальных затрат по Проекту и их обоснование (в т.ч. в сравнении с проектами-конкурентами), детализированная структура капитальных затрат;
  • предпосылки, используемые при определении объема капитальных затрат, перечень планируемых работ, объектный состав терминала и достаточность закупаемого оборудования должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Схема расположения основных объектов терминала

  • подробная карта порта с обозначением участка, на котором планируется разместить терминал;
  • перечень объектов терминала, необходимых для его эксплуатации с анализом достаточности параметров (размеров) таких объектов применительно к планируемой мощности терминала;
  • схема расположения основных объектов терминала с обоснованием и анализом достаточности территории для их размещения. Схема должна отражать технологию работы терминала (в частности, должны быть указаны участки разгрузки ж/д вагонов/автоприцепов, места размещения элеваторов, место расположения морского судна (с указанием грузоподъемности таких судов), конвейеров и др.);
  • основные предпосылки раздела должны быть подтверждены независимыми экспертами (консультантами), обладающими достаточной отраслевой экспертизой.

Стратегия маркетинга

  • прогнозный объем интенсивности эксплуатации в натуральных единицах (тоннах), прогнозные тарифы и прогноз выручки от реализации в денежном выражении по проекту - с учётом анализа, произведенного в разделе анализа рынка;
  • обоснование формирования прогнозных тарифов и сравнение с проектами-аналогами;
  • указать прогнозную долю Получателя средств на рынке;
  • описание стратегии конкурентной борьбы (проникновение на рынок, увеличение или удержания целевой доли рынка);
  • информация о наличии договоренностей с производителями/поставщиками сырья, формирующего грузовую базу терминала.

Результат проекта

  • анализ проектных рисков: описание основных рисков проекта, их оценка, вероятность реализации и способы управления.

 

Требования к содержанию бизнес-плана на этапе комплексной экспертизы проекта

На этапе комплексной экспертизы проекта помимо требований, перечисленных выше, бизнес-план должен быть дополнен следующей информацией.

Описание проекта

  • описание положительного эффекта для экономики и общества РФ;
  • информация о бюджетном эффекте и эффекте в области занятости;
  • информация о конкурсных процедурах для отбора ключевых поставщиков и покупателей.

Бюджетный эффект от реализации проекта

№ п/п

Наименование бюджетных доходов и расходов

По годам участия Фонда в реализации проекта, млн. руб.

Итого, млн. руб.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

и т.д.

1

2

3

4

5

6

7

1.

Объем планируемых налоговых и иных платежей получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды, в том числе:

 

 

 

 

 

1.1

- в федеральный бюджет;

 

 

 

 

 

1.2

- в региональный (включая местный) бюджет;

 

 

 

 

 

1.3

- во внебюджетные фонды.

 

 

 

 

 

2.

Объем планируемых поступлений получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов, в том числе:

 

 

 

 

 

2.1

- из федерального бюджета;

 

 

 

 

 

2.2

- из регионального бюджета (включая местный бюджет);

 

 

 

 

 

2.3

- из внебюджетных фондов.

 

 

 

 

 

3.

Итого бюджетный эффект

 

 

 

 

 

4.

Итого дисконтированный бюджетный эффект

 

 

 

 

 

В таблице приводится расчет прогнозного значения бюджетного эффекта от реализации проекта по годам участия Фонда в его реализации, а также дисконтированный бюджетный эффект за указанный период. Данные о планируемых платежах получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды и поступлений средств получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов приводятся на основании финансовой модели.

стр.1 = стр.1.1 + стр.1.2 + стр.1.3

стр.2 = стр.2.1 + стр.2.2 + стр.2.3

стр.3 = стр.1 - стр.2

Эффект в области занятости (создание новых рабочих мест)

№ п/п

Наименование показателей

За календарный год, предшествующий году  участия

Фонда в проекте

По годам участия Банка в проекте, чел.

Итого, чел.

20__г.

20__г.

20__г.

и т.д.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Среднесписочная численность работников получателя средств

 

 

 

 

 

 

2.

Количество создаваемых новых рабочих мест

 

 

 

 

 

 

В таблице приводится расчет прогнозных значений эффекта в области занятости (в части числа создаваемых новых рабочих мест) от реализации проекта по годам участия Фонда в его реализации.

Данные о среднесписочной численности приводятся на основании соответствующего раздела бизнес- плана. Значение стр.2, графы за расчетный год = Значение стр.1, графы за расчетный год - Значение стр.1, графы за предыдущий год. В случае, если полученный результат имеет отрицательное значение, то в Значение стр.2, графы за расчетный год устанавливается равным «0».

 

План эксплуатации

  • план поэтапного ввода в эксплуатацию, а также эксплуатации объектов с учётом интенсивности эксплуатации, определенной в разделе стратегии маркетинга;
  • описание технологии работы терминала;
  • описание основных бизнес-процессов на эксплуатационной стадии проекта;
  • удельные затраты сырья и материалов, энергии, времени работы оборудования и персонала для осуществления ключевых бизнес- процессов.

Анализ ресурсов

  • перечисляются имеющиеся ресурсы у Получателя средств;
  • перечисляются ресурсы для привлечения дополнительно в рамках реализации проекта (строительная площадка; инфраструктура (энергоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, транспорт и т.д.), машины и оборудование, сырьё, материалы, энергия, комплектующие, услуги и работы подрядчиков, трудовые ресурсы/персонал; управленческий ресурс и т.д.);
  • анализ строительной площадки, который должен включать:

Ø  расположение,

Ø  достаточность площади,

Ø  наличие и качество прилегающей инфраструктуры и коммуникаций, в том числе складских помещений,

Ø  степень изношенности здания и коммуникаций,

Ø  требуемые изменения и улучшения,

Ø  иные важные характеристики, которые обусловили выбор производственной/строительной площадки;

  • анализ управленческих ресурсов проекта (резюме команды основных руководителей и разработчиков должны быть приложены к бизнес-плану), а также обосновать заинтересованность управленцев и разработчиков в успешной реализации проекта (к примеру, через передачу части акций/долей Получателя средств в собственность, использование опционных схем и иных схем компенсации (оплаты труда) и т.д.);
  • выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен;
  • анализ трудовых ресурсов, который должен содержать:

Ø  необходимый для реализации проекта персонал, в том числе, количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификацию, предполагаемый уровень заработной платы,

Ø  имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе, состав и квалификацию, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда.

Воздействие  проекта  на

окружающую среду

  • данные о воздействии проекта на окружающую среду и о соответствии проекта экологическому законодательству РФ;
  • наличие в составе проекта объектов государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации, их перечень;
  • результаты государственной экологической экспертизы, государственной экспертизы проектной документации, независимой экологической экспертизы, иных мероприятий по проверке соответствия проекта требованиям охраны окружающей среды (если они проводились), либо план-график их получения (при отсутствии).

Финансовый план

  • описание основных исходных данных, допущений и предпосылок, использованных для построения финансовой модели;
  • ключевые финансовые показатели (коэффициенты) по годам реализации проекта:

Ø  расчет ставки дисконтирования,

Ø  показатели инвестиционной привлекательности по проекту: чистая приведенная стоимость проекта (NPVproject), (NPVequity), дисконтированный период окупаемости проекта (DPBPproject), (DPBPequity),

Ø  внутренняя норма доходности для собственников (IRRequity), (IRRproject), для участников проекта (указывается по усмотрению Получателя средств),

Ø  коэффициент покрытия процентных выплат (Interest coverage ratio, EBIT/проценты),

Ø  коэффициент покрытия выплат по обслуживанию долга операционными денежными потоками (Debt Service Coverage Ratio, DSCR),

Ø  коэффициент покрытия долга денежными потоками, доступными для обслуживания долга, в период до погашения долга (Loan Life Coverage Ratio, LLCR),

Ø  соотношение заемного и собственного капитала,

Ø  Долг/Собственный капитал,

Ø  Долг/EBITDA,

Ø  Долг/CFADS,

Ø  показатель текущей ликвидности (current ratio), быстрой ликвидности (quick ratio),

Ø  показатели рентабельности: активов (ROA), продаж (ROS), собственного капитала (ROE), инвестиций (ROCE),

Ø  показатели оборачиваемости: дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, запасов,

Ø  иные показатели с учетом отраслевых особенностей проекта;

  • прогнозная финансовая отчетность:

Ø  амортизация выделяется отдельной строкой,

Ø  прогнозный баланс,

Ø  прогнозный отчет о движении денежных средств, (включая потоки от: операционной, инвестиционной, финансовой деятельности),

Ø  прогнозный отчет о финансовых результатах: выручка, валовая прибыль, валовая рентабельность, EBITDA, EBIT, чистая прибыль, чистая рентабельность;

  • стресс-анализ чувствительности финансовых показателей в связи с изменением:

Ø  цены на перевалку,

Ø  объемов перевалки,

Ø  объемов капитальных затрат,

Ø  постоянных операционных затрат,

Ø  темпов инфляции,

Ø  курсов валют и т.д.;

  • бюджет затрат на сырье, материалы, оборудование, объекты недвижимости, маркетинг, медиа-план, экологические мероприятия, страхование и т.д.;
  • бюджет затрат на персонал по проекту;
  • иная информация с учетом особенностей реализуемого проекта.

Финансовая модель

  • описание финансовой модели:

Ø  описание структуры финансовой модели;

Ø  описание механизма работы макросов, использованных в финансовой модели (если применимо);

Ø  основные допущения (предположения) и исходные данные для финансовых прогнозов, с указанием источников информации, если они не приведены в бизнес-плане;

Ø  формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), если они не приведены в бизнес-плане;

Ø  контактные данные лиц, ответственных за предоставление разъяснений по финансовой модели;

Ø  иная информация, необходимая для понимания структуры, принципов построения, механизма работы, и иных особенностей финансовой модели.

Результат проекта

  • список оборудования, которое планируется приобрести по проекту;
  • перечень объектов, планируемых к строительству, приобретению в рамках реализации проекта;
  • обоснование выбора генерального подрядчика по проекту;
  • дорожная карта реализации проекта;
  • схемы и планы проектных работ;
  • обоснование выбора компании для проведения проектных работ;
  • лицензии и патенты по проекту;
  • перечень внешних экспертиз по проекту.

Можно ознакомитьсяВы можете ознакомиться на нашем сайте с примерами бизнес-планов, разработанных в компании "Питер-Консалт", отзывами наших клиентов,  Смотрите видео!записью нашего семинара на тему бизнес-планирования на ТВ "Успех", а также с процедурой заказа бизнес-плана или ТЭО. Вы можете узнать, как оптимизировать расходы на эту работу в разделе "Стоимость разработки бизнес-плана"
 Важно!Если вы заполните этот вопросник для подготовки коммерческого предложения, мы пришлём вам КП, учитывающее возможности такой оптимизации.